【分局财务收支审批制度（规章制度）】为进一步规范分局财务管理，确保资金使用的合规性、合理性和有效性，根据国家相关法律法规及上级单位的财务管理制度，结合本分局实际工作情况，制定本《分局财务收支审批制度》。该制度旨在明确财务收支管理流程，强化内部监督机制，提升财务管理水平。

一、适用范围

本制度适用于分局所有涉及财务收支活动的部门和人员，包括但不限于日常办公经费、项目支出、设备采购、差旅费用、会议费用等各类资金使用行为。

二、审批权限划分

1. 一般性支出：金额在5000元以下的日常开支，由部门负责人审批后，报分管领导备案。

2. 较大金额支出：金额在5000元至2万元之间的支出，需经部门负责人审核，分管领导批准，并报财务主管复核。

3. 重大支出：金额超过2万元的支出，须经局长办公会审议，并由分管领导签字确认后方可执行。

三、审批流程

1. 申请：各部门根据实际需要填写《财务支出申请单》，注明用途、金额、支付方式及相关依据。

2. 审核：部门负责人对申请内容进行初步审核，确认其真实性与必要性。

3. 批准：按照审批权限逐级上报，获得相应领导批准后方可执行。

4. 报账：支出完成后，及时办理报销手续，附上发票、合同等相关凭证，由财务人员审核无误后予以入账。

四、监督管理

1. 财务部门应定期对各科室的财务收支情况进行检查，发现问题及时纠正。

2. 对于违反本制度的行为，将依据相关规定追究相关人员责任。

3. 每年开展一次财务审计，确保资金使用符合政策规定，提高资金使用效率。

五、附则

1. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

2. 本制度由分局财务科负责解释和修订。

通过严格执行本制度，能够有效防范财务风险，保障资金安全，推动分局财务管理工作更加规范化、制度化和科学化。