【餐饮财务货币资金管理规定（规章制度）】在餐饮行业，货币资金的管理是保障企业正常运营、提升财务透明度和防范风险的重要环节。为了规范财务管理流程，确保资金安全、合理使用，特制定本《餐饮财务货币资金管理规定 规章制度》。该制度适用于所有与餐饮经营相关的资金收支活动，涵盖现金、银行存款、电子支付等多种形式的资金管理。

一、资金管理的基本原则

1. 合法合规：所有资金操作必须符合国家相关法律法规及公司内部财务制度，严禁任何违规行为。

2. 安全高效：确保资金流转过程的安全性，提高资金使用效率，避免浪费和损失。

3. 公开透明：资金收支应做到账目清晰、记录完整，便于监督与审计。

4. 责任明确：明确各岗位在资金管理中的职责，落实责任到人，防止推诿扯皮。

二、资金收付管理

1. 收入管理：

- 所有营业收入（包括现金、银行卡、移动支付等）必须及时入账，不得私自截留或延迟处理。

- 每日营业结束后，由出纳人员对当日收入进行核对，并填写《收入日报表》，交由财务负责人审核。

- 对于大额交易，应保留相关凭证，如发票、POS机小票等，以备查证。

2. 支出管理：

- 所有支出项目必须事先审批，未经授权不得擅自支付。

- 采购、报销、费用支出等需提供真实有效的票据，并由相关人员签字确认。

- 财务部门应对各项支出进行分类汇总，定期向管理层汇报资金使用情况。

三、现金管理要求

1. 现金应存放在指定保险柜中，不得随意存放于办公区域或个人手中。

2. 每日营业结束时，须对现金进行清点，并与系统数据核对一致。

3. 现金交接应有书面记录，交接双方签字确认，确保责任可追溯。

四、银行账户管理

1. 公司银行账户应由专人负责管理，不得对外借出或用于非经营用途。

2. 银行对账单应按月打印并归档，确保账实相符。

3. 大额转账需经多人复核，防止资金误转或被挪用。

五、电子支付与第三方平台管理

1. 对于通过支付宝、微信、银联等第三方平台的交易，应定期导出交易记录并与账面数据比对。

2. 第三方支付账户应设置多重验证机制，防止被盗用或非法操作。

3. 所有电子支付款项应及时入账，不得拖延或隐瞒。

六、监督与检查

1. 财务部门应定期对资金管理情况进行内部审计，发现问题及时整改。

2. 管理层应不定期抽查资金使用情况，确保制度执行到位。

3. 对违反本制度的行为，将视情节轻重给予警告、罚款或追究法律责任。

七、附则

1. 本制度自发布之日起施行，原有相关制度同时废止。

2. 本制度解释权归公司财务部所有，如有未尽事宜，由公司管理层另行决定。

通过严格执行本《餐饮财务货币资金管理规定 规章制度》，能够有效提升企业财务管理水平，增强资金使用的规范性和安全性，为企业的可持续发展提供坚实保障。