为规范公司内部费用报销流程，提高财务管理水平，确保各项支出合理、合规、透明，特制定本制度。本制度适用于公司所有员工在日常工作中因公产生的各类费用报销事项，包括但不限于差旅费、业务招待费、办公用品采购费、会议费、交通费等。

一、适用范围

本制度适用于公司全体员工，无论其职位高低或所属部门，凡因工作需要发生的合理费用，均应按照本制度执行报销程序。员工在出差、参加会议、开展业务活动等过程中产生的费用，均需提前报备并按规定提交相关凭证。

二、报销原则

1. 真实性原则：所有报销项目必须真实发生，不得虚报、冒领。

2. 合理性原则：费用支出应符合公司业务需求，不得超出正常范围。

3. 合规性原则：报销行为应符合国家法律法规及公司相关规定。

4. 及时性原则：员工应在费用发生后及时办理报销手续，避免延误。

三、报销流程

1. 事前申请：员工在进行较大金额或重要项目的支出前，应填写《费用申请单》，经部门负责人审批后方可执行。

2. 票据收集：费用发生后，员工需妥善保存发票、收据等相关凭证，并确保内容完整、清晰可辨。

3. 填写报销单：员工根据实际支出情况填写《费用报销单》，详细注明费用类别、金额、用途及日期等信息。

4. 部门审核：报销单提交至所在部门负责人进行初步审核，确认费用合理性及真实性。

5. 财务审核：财务部门对报销单及相关票据进行复核，确保符合财务制度和税务要求。

6. 领导审批：经财务审核通过后，由公司相关领导进行最终审批。

7. 款项支付：审批完成后，财务部门将按期发放报销款项。

四、报销标准与限额

公司根据实际情况制定各项费用的报销标准，如差旅费、交通费、住宿费、餐费等，具体标准详见附件《费用报销标准细则》。员工应严格按照标准执行，超支部分需说明原因并经审批后方可报销。

五、票据管理

1. 所有报销票据必须为合法有效凭证，如发票、收据、银行付款凭证等。

2. 票据应注明开票单位、时间、金额、商品或服务内容等基本信息。

3. 员工应妥善保管原始票据，不得遗失或损坏，否则不予报销。

六、违规处理

对于违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予相应处理，包括但不限于通报批评、扣减绩效、追回不当所得等。严重者将依法追究法律责任。

七、附则

1. 本制度自发布之日起施行，由公司财务部负责解释和修订。

2. 各部门应组织员工认真学习本制度，确保执行到位。

3. 本制度未尽事宜，按国家相关法律法规及公司其他规章制度执行。

通过本制度的实施，公司将进一步加强费用管理，提升资金使用效率，保障公司运营的健康与稳定发展。